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净资产值是每个基金单位的净资产值，等于基金的总资产.

？基金单位净值是什么意思？今天，边肖将带你了解一下，希望对你的投资有所帮助。

基金的净资产值(NAV)是每个基金单位的净资产值，等于基金总资产减去总负债的余额除以基金发行的单位总数。开放式基金是以这个价格购买和赎回的。

开放式基金份额净值公告

开放式基金每天的单位总数是不一样的，所以一定要在当天交易截止日期之后进行统计，用当天的净资产值除以就可以得到当天的单位净资产值，作为投资者买入和赎回的依据。基金的申购和赎回每天都会发生，所以作为交易基础的基金单位的净资产值必须在每天收盘后计算，第二天公布。

计算公式

基金单位净值=(总资产-总负债)/基金单位总数

其中，总资产是指基金所拥有的全部资产，包括一个相等的整数，每一个都是一个“基金单位”。基金运作过程中，基金的单价将包括股票、债券、银行存款等与基金资产价值和收益相关的证券；负债总额是指基金运营和融资过程中形成的负债，包括应付给他人的各种费用、应付基金利息等。基金单位总数是指当时发行的基金单位总数。

资金单位净值的计算

基金单位净值的计算包括基金总净值的计算和基金单位净值的计算。

根据公认会计原则，基金净资产总额=基金总资产-基金总负债。

基金总资产包括基金投资组合的全部内容：

(一)基金持有的上市股票和权证以计算日的集中交易市场收盘价为准；未上市股票和权证由合格的会计师事务所或资产评估机构计量。

(二)基金持有的公共债券和公司债券。

问题：基金单位净值是什么意思？

金融债券和其他债券已经上市的，以计算日的收盘价为准；对于未上市人员，一般应在计算日将票面金额计入应收利息。

(3)基金持有的短期票据以购买成本加购买日至计算日的应收利息为基础。

(4)如果在第(1)条和第(2)条规定的计算日期没有收盘价或参考价格，则应使用最新的收盘价或参考价格。

(五)现金及相当于现金的资产，包括在其他金融机构的存款。

(六)不能完全收回的资产和或有负债准备金。

(7)已订立合同但尚未履行的资产，视为已履行资产，计入资产总额。

基金单位净值的估值

基金单位净值估值是指以一定价格估算基金的净资产价值。

(1)估价的目的

无论何种基金，基金总额在首次发行时都是分几次变动的。为了准确地对基金进行定价和报价，使基金价格能够准确地反映基金的真实价值，需要对每个基金单位在某一时间点的实际价值进行估计，并将估值结果作为净资产价值进行公布。

(2)估价的确定

纵观全球各类基金，由于管理体制不同，对基金净资产价值估值日的具体规定也不尽相同。但通常规定基金管理人必须在每个工作日或每周一次或每月至少一次计算并公布基金的净资产值。

(3)暂停估价

基金管理人虽然必须按规定对基金的净资产进行评估，但在下列特殊情况下有权暂停估值：基金投资涉及的证券交易场所遇法定节假日或因故暂停营业时；存在巨大的赎回情况；由于其他不可抗拒的原因，经理无法准确评估基金的净资产值。

基金的总负债包括：

(一)自基金合同签订之日起至计算日止，应向托管人或管理人支付的未支付报酬。

(2)其他应付款，包括应交税费等。

基金债务按日计算。

需要注意的是，在特殊情况下，无法或不适宜按照上述要求计算净资产总值的，管理人应当按照主管机关的规定办理。

基金份额净值的计算方法

计算基金单位净值的方法主要有两种：

(1)已知价格计算方法。

已知价格，也称为历史价格，是指前一个交易日的收盘价。已知的价格计算方法是基金管理人根据前一个交易日的收盘价计算出基金所拥有的金融资产，包括股票、债券、期货合约、权证等的总价值。加上现金资产，再除以卖出的基金单位总额，得到每个基金单位的净资产值。利用已知价格计算方法，投资者可以知道当日单位基金的买卖价格，及时办理交割手续。

(2)价格计算方法未知。

不明价格，又称期货价格，是指当日证券市场上各种金融资产的收盘价，即基金管理人根据当日收盘价计算出基金单位的净资产值。在实施这种计算方法时，投资者不知道当天买入或卖出的基金价格，只知道第二天单位基金的价格。

我相信通过以上的学习，你一定对这个知识点有所了解。希望你能多了解一些这方面的知识，以便在市场上得到很好的总结。

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